Quel est le meilleur gain en capital à court terme ou gain en capital à long terme ?
Gains en capital à long terme. Le système fiscal américain profite aux investisseurs à long terme. Les investissem*nts à court terme sont presque toujours imposés à un taux plus élevé que les investissem*nts à long terme.
Les gains provenant de la vente d'actifs que vous détenez depuis plus d'un an sont appelés gains en capital à long terme.généralement imposés à des taux inférieurs à ceux des gains à court termeet les revenus ordinaires, de 0% à 20%, selon votre revenu imposable.
Avantages et inconvénients des plus-values à court terme
Augmente votre obligation fiscale au niveau étatique et fédéral.
Les gains en capital à long terme ne peuvent pas vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, maisles gains en capital à court terme peuvent. Comprendre le fonctionnement des gains en capital pourrait vous aider à éviter des conséquences fiscales imprévues. Si vous constatez une croissance significative de vos investissem*nts, vous voudrez peut-être consulter un conseiller financier.
Les gains et pertes en capital sont classés comme à long terme si l'actif a été détenu pendant plus d'un an, et à court terme s'il est détenu pendant un an ou moins. Les plus-values à court terme sont imposées comme un revenu ordinaire à des taux allant jusqu'à 37 pour cent ;les gains à long terme sont imposés à des taux inférieurs, jusqu'à 20 pour cent.
Les impôts sur les plus-values à court terme varient de 0 % à 37 %. Les impôts sur les plus-values à long terme vont de 0 % à 20 %. Les salariés à revenu élevé peuvent être soumis à un impôt supplémentaire de 3,8 % appelé impôt sur le revenu net de placement sur les plus-values à court et à long terme.
Pour arriver correctement à votre gain ou perte en capital net, les gains et pertes en capital sont classés comme à long terme ou à court terme. Généralement, si vous détenez l’actif pendant plus d’un an avant d’en disposer, votre gain ou votre perte en capital est à long terme. Si tu le tiensun an ou moins, votre gain ou votre perte en capital est à court terme.
Depuis l'allégement fiscal pourplus de 55 ansla vente de propriétés a été abandonnée en 1997, il n'existe aucune exonération d'impôt sur les plus-values pour les personnes âgées. Cela signifie qu’à l’heure actuelle, la loi n’autorise aucune exemption en fonction de votre âge. Que vous ayez 65 ou 95 ans, les personnes âgées doivent payer l'impôt sur les gains en capital là où il est dû.
Lorsque vous recherchez des pertes fiscales, concentrez-vous surles pertes à court terme offrent le plus grand avantageparce qu’ils sont d’abord utilisés pour compenser les gains à court terme – et les gains à court terme sont imposés à un taux marginal plus élevé. Selon le code des impôts, les pertes à court et à long terme doivent être utilisées en priorité pour compenser les gains du même type.
Il est important de noter que même si les gains en capital peuvent augmenter le revenu brut ajusté (AGI),ils ne sont pas soumis aux cotisations de sécurité sociale. Cependant, un AGI plus élevé provenant des gains en capital peut potentiellement conduire à l’imposition d’une part plus élevée des prestations de sécurité sociale.
Les plus-values sont-elles imposées deux fois ?
L’imposition des plus-values impose une double imposition sur les revenus des sociétés. Avant que les actionnaires ne soient confrontés à l’impôt, l’entreprise est d’abord confrontée à l’impôt sur le revenu des sociétés.
C'est parce que, généralement,les plus-values à court terme sont imposées comme un revenu ordinaire, il est donc basé sur votre tranche marginale d'imposition sur le revenu.
L'impôt sur les plus-values de plus de 65 ans est un impôt qui s'applique aux plus-values imposables réalisées par les particuliers de plus de 65 ans. Le taux d'imposition commence à0% pour les plus-values à long terme sur les actifs détenus depuis plus d'un an et 15% pour les plus-values à court terme sur les actifs détenus depuis moins d'un an.
STATUT DE DÉPÔT | TAUX 0% | TAUX DE 20% |
---|---|---|
Célibataire | Jusqu'à 44 625 $ | Plus de 492 300 $ |
Marié déposant conjointement | Jusqu'à 89 250 $ | Plus de 553 850 $ |
Marié déposant séparément | Jusqu'à 44 625 $ | Plus de 276 900 $ |
Chef de ménage | Jusqu'à 59 750 $ | Plus de 523 050 $ |
Les plus-values jusqu'à Rs 1 lakh par an sont exonérées de l'impôt sur les plus-values. Le taux d'imposition des plus-values à long terme sur les participations/actions continuera d'être appliqué à 10 % sur les plus-values. En revanche, l'impôt sur les plus-values à court terme sur actions ou participations sera facturé au taux de 15 %.
Les pertes à court terme peuvent initialement compenser les gains à court terme – les bénéfices réalisés sur la vente d’actifs détenus pendant un an ou moins. Inversem*nt,les pertes à long terme peuvent d’abord compenser les gains à long terme. Ensuite, les gains ou pertes nets longs et courts sont compensés les uns par rapport aux autres.
À partir de 2022, pour un déclarant célibataire âgé de 65 ans ou plus, si son revenu total est inférieur à 40 000 $ (ou 80 000 $ pour les couples), il ne doit aucun impôt sur les gains en capital à long terme. Dans le segment supérieur, si le revenu d'une personne âgée dépasse 441 450 $ (ou 496 600 $ pour les couples), elle se situerait dans la tranche d'imposition des gains en capital à long terme de 20 %.
Le vendeur doit être propriétaire de la maison et l'avoir utilisée comme résidence principale pendant deux des cinq dernières années (jusqu'à la date de clôture).Il n’est pas nécessaire que les deux années soient consécutives pour être admissible. Le vendeur ne doit pas avoir vendu de logement au cours des deux dernières années et avoir demandé l'exonération fiscale des plus-values.
- Investissez sur le long terme. ...
- Contribuez à vos comptes de retraite. ...
- Choisissez votre base de coût. ...
- Réduisez votre tranche d’imposition. ...
- Récoltez les pertes pour compenser les gains. ...
- Déménagez dans un État fiscalement avantageux. ...
- Faites don d’actions à une œuvre caritative. ...
- Investissez dans une zone d’opportunités.
Si vous héritez de biens ou d'actifs, par opposition à de l'argent,vous ne devez généralement pas d'impôts tant que vous n'avez pas vendu ces actifs. Ces impôts sur les plus-values sont ensuite calculés sur la base de ce que l'on appelle une base de coût majorée. Cela signifie que vous payez des impôts uniquement sur l’appréciation qui se produit après l’héritage de la propriété.
Combien d’argent une personne âgée doit-elle gagner pour déclarer ses impôts ?
Si vous avez au moins 65 ans, êtes célibataire et recevez15 700 $ ou plus de revenus non exonérés en plus de vos prestations de sécurité sociale, vous devez généralement produire une déclaration de revenus fédérale (année d’imposition 2023).
Vous pouvez éviter l'impôt sur les plus-values lorsque vous vendez votre résidence principale enacheter une autre maison et utiliser l'exclusion de vente de maison 121. De plus, l'échange de type 1031 permet aux investisseurs de reporter les impôts lorsqu'ils réinvestissent le produit de la vente d'un immeuble de placement dans un autre immeuble de placement.
Voici quelques options pour éviter légalement de payer l’impôt sur les plus-values sur les immeubles de placement :acheter votre propriété avec un compte de retraite, en convertissant la propriété d'un immeuble de placement en une résidence principale, en utilisant la récolte d'impôts et en utilisant l'article 1031 du code IRS pour différer les impôts.
Dois-je payer une plus-value si je réinvestis le produit de la vente ? Alors quevous serez toujours obligé de payer des plus-values après avoir réinvesti le produit d'une vente, vous pouvez les différer. Réinvestir dans un bien immobilier de placement similaire reporte vos revenus ainsi que vos obligations fiscales.
L'IRS permet aux contribuables célibataires qui font d'un bien hérité leur résidence principale pendant au moins deux des cinq années précédant la vente de la propriété d'exclure jusqu'à 250 000 $ des gains en capital de la vente.
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